2025년 1월 15일부터 국세청의 연말정산간소화서비스가 본격적으로 개통되었습니다. 이번 연말정산은 2024년 1월부터 12월까지 발생한 근로소득에 대해 세액을 확정하는 절차로, 근로자가 매달 낸 세금이 실제 소득에 비해 많으면 환급받고 적으면 추가로 납부하게 됩니다. 올해는 자녀세액공제 확대와 신설된 결혼세액공제 등 여러 변화가 있어 꼼꼼한 확인이 필수적입니다.
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연말정산간소화서비스 이용방법 및 일정 확인하기
국세청 홈택스(Hometax)를 통해 제공되는 간소화 서비스는 매년 1월 15일 오픈을 원칙으로 합니다. 근로자는 공동인증서, 금융인증서 또는 간편인증(카카오톡, 네이버, 패스 등)을 통해 로그인한 후 소득 및 세액공제 자료를 PDF 파일로 내려받아 회사에 제출하면 됩니다. 특히 간소화자료 일괄제공 서비스를 이용하는 회사의 근로자라면 1월 19일까지 홈택스에서 동의 절차를 완료해야 회사가 자료를 직접 수집할 수 있습니다.
2024년 귀속분 주요 변경 사항 상세 더보기
이번 2025년에 진행되는 연말정산에서는 저출산 대책과 민생 안정을 위한 세법 개정안이 대거 반영되었습니다. 자녀세액공제 금액이 1명당 10만 원씩 인상되어 자녀가 3명인 경우 최대 95만 원까지 공제를 받을 수 있게 되었습니다. 또한 6세 이하 자녀의 의료비 공제 한도가 폐지되었고, 산후조리원 공제 역시 소득 기준(기존 7,000만 원 이하)이 삭제되어 모든 근로자가 혜택을 볼 수 있게 되었습니다. 주거비 부담 완화를 위해 월세 세액공제 한도도 1,000만 원으로 상향되었습니다.
연말정산 간소화 자료 일괄제공 신청하기
기존에는 근로자가 직접 PDF를 다운로드하여 제출해야 했으나 이제는 일괄제공 서비스를 통해 훨씬 편리해졌습니다. 회사가 명단을 등록하면 근로자는 홈택스에서 확인(동의) 버튼만 누르면 됩니다. 동일 회사 계속 근무자는 매년 동의할 필요 없이 최초 1회만 하면 되지만, 이직자는 반드시 새로운 회사에 대해 다시 동의를 진행해야 합니다. 1월 중순까지 이 절차를 마쳐야만 2월 급여 지급 시 환급금을 원활하게 정산받을 수 있습니다.
항목별 공제 요건 및 증빙 서류 보기
| 항목 | 공제 내용 | 주의사항 |
|---|---|---|
| 신용카드 등 | 총급여 25% 초과 사용액 공제 | 전통시장, 대중교통 40% 적용 |
| 의료비 | 총급여 3% 초과액 15% 공제 | 안경, 보청기는 직접 증빙 제출 |
| 자녀세액공제 | 1명 25만 원, 2명 55만 원 등 | 손자녀까지 대상 확대 |
| 월세공제 | 월세액의 15~17% 세액공제 | 임대차계약서와 등본 주소지 일치 |
간소화 서비스 누락 자료 대응법 확인하기
모든 자료가 연말정산간소화서비스에 자동으로 수집되는 것은 아닙니다. 안경·콘택트렌즈 구입비, 중고교 교복 구입비, 취학 전 아동 학원비 등은 영수증 발급 기관에서 국세청에 자료를 제출하지 않으면 조회되지 않습니다. 이럴 경우 근로자가 직접 영수증을 발급받아 회사에 제출해야만 공제를 받을 수 있습니다. 또한 종교단체 기부금이나 지정기부금 역시 누락되는 경우가 많으므로 조회되지 않는다면 해당 단체에 연락하여 기부금 영수증을 별도로 챙겨야 합니다.
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연말정산 자주 묻는 질문 FAQ 신청하기
Q1. 2024년에 결혼했는데 결혼세액공제를 받을 수 있나요?
네, 2024년부터 신설된 결혼세액공제에 따라 혼인신고를 한 경우 1인당 50만 원(부부 합산 100만 원)을 공제받을 수 있습니다.
Q2. 중도 입사자나 퇴사자는 어떻게 하나요?
근무 기간에 사용한 비용만 공제 가능하므로 간소화 서비스에서 해당 근무 월만 선택하여 조회한 후 제출해야 합니다.
Q3. 맞벌이 부부 중 누가 부양가족 공제를 받는 게 유리한가요?
일반적으로 소득이 높은 배우자가 공제를 받는 것이 누진세율 구조상 유리하지만, 의료비처럼 소득 하한선이 있는 항목은 소득이 낮은 배우자가 유리할 수도 있습니다.
Q4. 연말정산 기간을 놓쳤는데 방법이 없나요?
정기 신고 기간을 놓쳤다면 5월 종합소득세 신고 기간에 직접 신고하거나, 그 이후 5년 이내에 경정청구를 통해 돌려받을 수 있습니다.
2025년 귀속 연말정산 안내
이 영상은 2025년 최신 개정세법에 따른 자녀세액공제 확대 및 주택청약 소득공제 대상 변화 등 연말정산의 핵심 변경 사항을 구체적으로 설명하고 있어 올해 정산을 준비하는 분들께 매우 유익합니다.
추가적으로 연말정산 예상 환급금을 계산해보고 싶으시다면, 국세청 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 활용해보시는 것은 어떨까요?
2025년 연말정산 개정세법 – YouTube
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